СТОИМОСТНАЯ ОЦЕНКА ПРОБЛЕМНЫХ КРЕДИТОВ ДЛЯ ЦЕЛЕЙ РЕСТРУКТУРИЗАЦИИ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ

  • Анастасия Сергеевна Сурудина Финансовый университет при Правительстве РФ

Аннотация

Статья посвящена проблеме реструктуризации проблемных кредитов коммерческих банков. Раскрыто понятие реструктуризации, под которым понимается соглашение коммерческого банка с заемщиком, содержащее информацию о новой схеме погашения финансовых обязательств заемщика. В статье представлен обзор процедуры работы с проблемными кредитами для целей реструктуризации и рассмотрены основные мотивы и цели реструктуризации проблемной задолженности с точки зрения кредитора (коммерческого банка) и с точки зрения должника (заемщика). Кроме того, проведен анализ основного инструментария, применяемого в процессе реструктуризации проблемных кредитов, а именно подробно рассмотрена процедура кредитных каникул, увеличение срока кредита, а также изменение графика и сроков внесения платежей. По итогам проведенного анализа в отношении существующего инструментария сделан вывод о причинах возникновения неплатежей по кредитам, в частности, можно предположить, что, реструктуризируя график ипотечных платежей, кредитор и заемщик заинтересованы в том, чтобы график платежей был выполнимым для заемщика при сохранении существующего баланса интересов кредитора и заемщика. Кроме того, в статье описываются основные подходы к определению стоимости кредита (рассмотрен частный случай ипотечных кредитов), а именно переменные выплаты и уменьшающиеся выплаты. Приведен количественный анализ влияния реструктуризации на стоимость кредита, который позволяет сделать вывод, что продление платежей всегда приводит к дополнительной переплате, другими словами, стоимость обслуживания долгосрочного кредита и, в частности, ипотеки возрастает, если увеличивается срок погашения.

Биография автора

Анастасия Сергеевна Сурудина, Финансовый университет при Правительстве РФ
аспирант

Литература

Фрост С.М. Настольная книга банковского аналитика. Деньги, риски и профессиональные приемы. Днепропетровск: Баланс Бизнес Букс, 2013. 249 с.
Канюкова Д.О., Ноздрина Ж.А., Васильев А.Г. Реструктуризация проблемной задолженности как инструмент повышения качества кредитного портфеля коммерческого банка // Студенческий научный форум – 2015: труды VII Международной студенческой электронной научной конференции. М.: РАЕ, 2015. С. 1–13.
Чапкина Е.Г. Теоретические основы реструктуризации. М.: Изд. центр ЕАОИ, 2007. 160 с.
Тавасиев А.М., Мурычев А.В. Антикризисное управление кредитными организациями. М.: Юнити-Дана, 2012. 543 с.
Славянский А.В. Управление проблемной задолженностью банка // Аудит и финансовый анализ. 2009. № 1. С. 303–308.
Четыркин Е.М. Методы финансовых и коммерческих расчетов. М.: Дело Лтд, 1995. 137 с.
Тубольцев М.Ф. Реинжиниринг систем финансовых операций // Научные ведомости Белгородского государственного университета. Серия: История. Политология. Экономика. 2007. № 4-3. С. 226–231.
Тубольцев М.Ф., Болтенков В.И. Реструктуризация выплат по ипотечному кредиту // Научные ведомости Белгородского государственного университета. Серия: История. Политология. Экономика. 2009. № 7-1. С. 32–36.
Гусятников П.В. Модели для оценки и управления рисками дефолтов крупных компаний в кредитном портфеле коммерческого банка : дис. … канд. экон. наук. Волгоград, 2013. 135 с.
Мелкумов Я.С. Теоретическое и практическое пособие по финансовым вычислениям. М.: ИНФРА-М, 1996. 383 с.
Ивасенко А.Г. Земельно-ипотечное кредитование в России: трансформация и механизм регулирования : дис. … д-ра экон. наук. Новосибирск, 2013. 407 с.
Сабиров М.З. Кредитный портфель коммерческого банка : дис. ... канд. экон. наук. М., 1999. 163 c.
Самаров К.Л. Финансовая математика: сборник задач с решениями. М.: ИНФРА-М, 2011. 80 c.
Федорова А.Б. Снижение банковских рисков при ипотечном жилищном кредитовании населения : дис. … канд. экон. наук. М., 2005. 160 с.
Холодова М.А. Оценка кредитного риска коммерческих банков : дис. ... канд. экон. наук. Орел, 2004 209 c.
Чернышева Я.Е. Формы и методы управления качеством кредитного портфеля коммерческого банка : дис. … канд. экон. наук. СПб., 2003. 197 с.
Байлюк И.Н. Стратегии и методы управления собственным инвестиционным портфелем ценных бумаг в коммерческом банке : дис. ... канд. экон. наук. СПб., 2000 141 c.
Готовчиков И. Технология оценки потенциальной эффективности кредитного портфеля банка // Банковские технологии. 2007. № 4. С. 46–51.
Силкина Н.Г. Дисконтирование денежных потоков как инструмент финансового менеджмента : дис. ... канд. экон. наук. Орел, 2007. 184 с.
Круглов В.Н. Тенденции развития российских кредитных учреждений на этапе мирового финансового кризиса // Финансы и кредит. 2009. № 43. С. 15–19.
Опубликован
2016-03-30
Выпуск
Раздел
Экономические науки